Kurs online Vat w Transakcjach Międzynarodowych WNT WDT

Moduł 1

1.1. Wstęp – tutaj rozpocznij

1.2. Miejsce świadczenia- wpływ na kwalifikację podatkową.

1.3. Zasada terytorialności w VAT.

Moduł 2 Zasady opodatkowania wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów

2.1. Pojęcie WNT

2.2. Moment powstania obowiązku podatkowego i podstawa opodatkowania.

2.3. WNT przy przemieszczaniu towarów własnych

2.4. Zasady zastosowania kursu do przeliczenia należności wyrażonej w walucie obcej.

2.5. Jak wykazać WNT w JPK_V7

Moduł 3. Zasady opodatkowania wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów

3.1. Pojęcie WDT

3.2. Moment powstania obowiązku podatkowego i podstawa opodatkowania.

3.3. Warunki stosowania stawki 0%

3.4. Nietransakcyjne przemieszczenie własnych towarów

Moduł 4 Zasady opodatkowania eksportu towarów

4.1. Definicja eksportu towarów

4.2. Podstawa opodatkowania i moment powstania obowiązku podatkowego

4.3. Warunki stosowania stawki 0%

4.4. Zasady wykazania w JPK_V7

4.5. Moment wykazania eksportu towarów, gdy dokumenty dotarły z opóźnieniem.

Moduł 5 Zasady opodatkowania importu towarów

5.1. Pojęcie importu towarów

5.2. Moment powstania obowiązku podatkowego.

5.3. Podstawa opodatkowania

5.4. Stawka 0% dla importu towarów – przypadki.

5.5. Zwolnienia z VAT – wybrane przypadki

5.6. Zasady wykazania w JPK_V7

Moduł 6 Transakcje łańcuchowe

6.1. INCOTERMS

6.2. Na czym polegają transakcje łańcuchowe – jak je identyfikować

6.3. Miejsce opodatkowania w transakcjach łańcuchowych

6.4. Przypisanie transportu w transakcjach łańcuchowych.

6.5. Uproszczenie wynikające z quick-fixes

6.6. Analiza przypadków.

Moduł 7 Transakcje trójstronne

7.1. Warunki i rozliczenia

7.2. Fakturowanie i raportowanie JPK

7.3. Transakcje trójstronne uproszczone.

Moduł 8 Call-off-stock (na czym polega, warunki stosowania, przykłady)

Moduł 9 Dostawa z montażem

9.1. Definicja dostawy z montażem.

9.2. Moment powstania obowiązku podatkowego.

9.3. Analiza przypadków.

Julita Czerwińska jest doradcą podatkowym, prawnikiem i ekspertem w zakresie cen transferowych. Ukończyła Prawo, Finanse i Rachunkowości na Uniwersytecie Marii Curie- Skłodowskiej w Lublinie oraz Podyplomowe Studia Cen Transferowych i Zarządzania Podatkami na SGH.

Doradztwem podatkowym zajmuje się od 9 lat.Julita prowadzi spółkę doradztwa podatkowego pod nazwą GALT. W efektywny i uporządkowany sposób pomaga firmom realizować ich obowiązki podatkowe.Główną specjalizacją GALT są ceny transferowe, usługi stałej obsługi podatkowej, audytów podatkowych i konsultingu. Jej doświadczenie obejmuje w szczególności doradztwo podatkowe na rzecz międzynarodowych grup kapitałowych oraz średnich i dużych przedsiębiorstw krajowych.

Wspiera przedsiębiorców w kontrolach podatkowych, kontrolach celno-skarbowych i postępowaniach podatkowych. Szkoli przedsiębiorców i pracowników księgowości m.in. w obszarze cen transferowych, podatku u źródła, podatku od towarów i usług.